Hodnocení rizik (§ 21a zákona č. 253/2008 Sb. a navazující systém vnitřních zásad) znamená zařadit klienta do rizikové kategorie (typicky nízké / střední / vysoké) podle faktorů jako:
- typ klienta a obor (např. hotovostní obory, schránkové struktury),
- země / geografické riziko,
- výsledky kontroly — insolvence, sankce, PEP, nejasná vlastnická struktura.
Klíčové: rozhodnutí je potřeba zdůvodnit a doložit. Při kontrole FAÚ nestačí ukázat data — je nutné doložit, že odpovědná osoba riziko vyhodnotila a proč. Záznam o rozhodnutí, ne jen o datech.
Kde pomůže nástroj
Rutinní prověření podle IČO — ARES, sankce EU+OFAC, insolvence (ISIR), spolehlivost plátce DPH, vlastnická struktura a risk indikátory — zvládne webová aplikace cz-agents na jeden dotaz a vrátí report i jako PDF. Rozhodnutí a odpovědnost zůstává na vás — nástroj šetří čas se sběrem a dokumentací, není to audit.
Prověřte klienta podle IČO — základní report zdarma, bez registrace.
Otevřít webovou aplikaci →← Zpět na přehled AML povinností
Orientační přehled, nenahrazuje právní poradenství. Závazný je text zákona a metodické pokyny FAÚ.