Pokud jste povinná osoba podle § 2 zákona č. 253/2008 Sb. (AML zákon), máte vůči svým klientům řadu povinností. Nejde jen o to klienta prověřit — je potřeba kontrolu také doložit pro případ kontroly z Finančního analytického úřadu (FAÚ). Tato stránka shrnuje, co se po vás chce a v jakém pořadí.
Povinnosti podle profese
Rozsah povinností se liší podle toho, co děláte. Vyberte svůj obor:
AML povinnosti realitního zprostředkovatele a makléře.
AML povinnosti účetní a účetní kanceláře.
AML povinnosti daňového poradce.
AML povinnosti advokáta u vybraných činností.
Autobazary a obchodníci s hotovostí nad limit.
Platební instituce a poskytovatelé platebních služeb.
Co kontrola klienta zahrnuje
Identifikace klienta — zjištění a ověření totožnosti (u firmy včetně osob jednajících za ni). § 7–8
Kontrola klienta — účel a povaha obchodu, původ prostředků, zjištění skutečného majitele, průběžné sledování vztahu. § 9
Hodnocení rizik — zařazení klienta do rizikové kategorie a jeho zdůvodnění. § 21a
Uchování dokladů — po dobu 10 let od obchodu nebo ukončení vztahu. § 16
Oznámení podezřelého obchodu — při podezření hlášení FAÚ. § 18
Jednotlivé povinnosti podrobně
§ 2 — koho se AML zákon týká.
§ 7–8 — jaké údaje zjistit a ověřit.
§ 9 — účel, původ prostředků, sledování.
§ 21a — rizikový profil a jeho doložení.
Zjištění UBO u právnické osoby.
PEP a zesílená kontrola.
Kontrola vůči EU a OFAC seznamům.
§ 18 — kdy a jak hlásit podezřelý obchod.
§ 16 — lhůta 10 let.
Co čekat a jak být připravený.
Kde pomůže nástroj
Rutinní sběr dat — prověření firmy v ARES, kontrola sankčních seznamů (EU + OFAC), insolvence (ISIR), spolehlivost plátce DPH a risk indikátory — zvládne webová aplikace cz-agents na jeden dotaz a vrátí report (i jako PDF). Rozhodnutí a odpovědnost zůstává na vás jako povinné osobě — nástroj vám šetří čas se sběrem a dokumentací, není to audit ani právní posouzení.
Prověřte klienta podle IČO — základní report zdarma, bez registrace.
Otevřít webovou aplikaci →