Jako účetní (a obdobně daňový poradce) spadáte při poskytování svých služeb pod § 2 zákona č. 253/2008 Sb. mezi povinné osoby. Znamená to prověřit a doložit klienta — zvlášť při navázání nového obchodního vztahu.
Co musíte u klienta udělat
Identifikovat klienta — u firmy i osoby jednající za ni. § 7–8
Zkontrolovat klienta — účel a povaha vztahu, u právnické osoby skutečný majitel, průběžné sledování. § 9
Vyhodnotit riziko klienta a zdůvodnit ho. § 21a
Uchovat doklady 10 let a při podezření oznámit FAÚ. § 16, § 18
Kde pomůže nástroj
Prověření klienta podle IČO — ARES, sankce EU+OFAC, insolvence (ISIR), spolehlivost plátce DPH, vlastnická struktura a risk indikátory — zvládne webová aplikace cz-agents na jeden dotaz a vrátí report i jako PDF. Rozhodnutí o riziku a odpovědnost zůstává na vás — nástroj šetří čas se sběrem a dokumentací, není to audit.
Prověřte klienta podle IČO — základní report zdarma, bez registrace.
Otevřít webovou aplikaci →← Zpět na přehled AML povinností · další obory: realitní kancelář, advokát.